Популярність криптовалютного бізнесу постійно зростає, що призводить до поступового підвищення вимог до відкриття. (джерело: pixabay.com)
Завдяки динамічній економіці та сприятливому бізнес-середовищу Словаччина стає все більш привабливою країною для підприємців, які займаються віртуальними валютами.
Розташована в самому центрі Європи, країна надає широкий спектр можливостей для розвитку інноваційних технологій, включаючи блокчейн і віртуальні валюти. Заснування криптовалютної компанії (kryptomenová spoločnosť) в Словаччині - це унікальна можливість для підприємців, які бажають скористатися перевагами сприятливого регулювання та доступної інфраструктури.
Словацький закон про торговельний бізнес (Zákon o živnostenskom podnikaní) дозволяє вести бізнес з віртуальними валютами. Популярність цієї сфери бізнесу постійно зростає, що призводить до поступового підвищення вимог до відкриття бізнесу. Тому підприємці стикаються з наростаючою кількістю регуляторних умов.
Які вимоги до створення криптовалютної компанії?
До фактичного створення криптовалютної компанії необхідно отримати ліцензію на торгівлю (živnostenské oprávnenie). (джерело: pixabay.com)
За словами Міхала Орвіського (Michal Orviský) з адвокатської фірми FALATH & PARTNERS, першим кроком до створення криптовалютної компанії є вибір відповідної правової форми майбутньої юридичної особи.
"Чинне законодавство дозволяє обрати одну з декількох організаційно-правових форм компанії. Що стосується організаційно-правової форми криптовалютних компаній, то найбільш вживаними наразі є товариство з обмеженою відповідальністю (spoločnosť s ručením obmedzeným) та просте товариство на акціях (jednoduchá spoločnosť na akcie), оскільки процес створення компанії досить тривалий і складний, ми рекомендуємо в цьому питанні звертатися до адвоката, який може надати вичерпну юридичну консультацію і підготувати всі необхідні документи для створення компанії. Будь-який адвокат може допомогти вам з отриманням необхідних торгових ліцензій та створенням компанії".
Ще до фактичного створення криптовалютної компанії необхідно отримати ліцензію на торгівлю (živnostenské oprávnenie), що є важливим кроком для початку власного бізнесу. Після набуття чинності регламентом MICA також буде необхідна ліцензія від Національного банку Словаччини (Národná banka Slovenska).
Види економічної діяльності
In centres of excellence, a group of skilled workers is using brand new technologies. (джерело: SME)
Закон про торговельну діяльність наразі регулює дві форми бізнесу, пов'язані з віртуальними валютами. Для обох форм бізнесу з віртуальними валютами достатньо мати повну загальну середню освіту або повну загальну середню професійну освіту.
Це наступні види діяльності:
⦁ надання послуг з обміну віртуальних валют (poskytovanie služieb zmenárne virtuálnej meny)
⦁ надання послуг гаманців віртуальних валют (poskytovanie služieb peňaženky virtuálnej meny)
Умовою отримання торгової ліцензії є пред'явлення документа про середню або повну загальну середню освіту. Для отримання торгової ліцензії необхідно також подати довідку про відсутність судимості (potvrdenie o bezúhonnosti), яка повинна бути перекладена на словацьку мову, якщо пред'явник - іноземець.
За словами Даніеля Летка (Daniel Letko) з адвокатської фірми FALATH & PARTNERS, всі наявні та новостворені криптовалютні компанії наразі не потребують спеціальної ліцензії для роботи.
"Але це скоро зміниться. Наприкінці 2024 року набуде чинності новий регламент ЄС щодо ринків криптоактивів (MICA). Цей регламент чітко встановлює вимогу, що кожен бізнес повинен отримати ліцензію від національного органу нагляду за фінансовим ринком для ведення своєї діяльності. В умовах Словацької Республіки таким органом є Національний банк Словаччини. Теперішні суб'єкти господарювання матимуть встановлений період до 2026 року (перехідний період), протягом якого вони повинні будуть подати заявку на отримання ліцензії від Національного банку Словаччини, тоді як новостворені суб'єкти господарювання повинні будуть отримати ліцензію з 30 грудня 2024 року".
З огляду на необхідність запобігання відмиванню грошей, у тому числі у сфері віртуальних валют, важливо, щоб кожен суб'єкт господарювання розробив політику і процедури, які мінімізують цей ризик при проведенні транзакцій. Враховуючи об'ємність цієї документації, ми рекомендуємо проконсультуватися з юристом, який надасть вичерпну консультацію, а також зможе належним чином її оформити.
Програми для відкриття компанії
Softec, Slovak consulting and technology services company, has created a unique solution enabling companies and their clients to sign contracts with the highest possible legal acceptance at speed and at low cost. (джерело: Unsplash)
Для того, щоб заснувати криптовалютну компанію, необхідно підготувати:
програму протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (AML) - це сукупність процедур і правил, які впроваджуються з метою виявлення та запобігання надходженню доходів, отриманих від незаконної діяльності,
програму "Знай свого клієнта" (KYC), що встановлює процедури початкової ідентифікації та перевірки клієнта, щоб переконатися, що він дійсно є тим, за кого себе видає, що в першу чергу передбачає збір персональних ідентифікаційних даних.
За словами експертів, до комерційних компаній, які ведуть бізнес з віртуальними валютами, також будуть застосовуватися й інші вимоги.
Серед найважливіших можна виділити наступні:
підготовка білих книг (white papers), що слугують інформаційним документом, який надає всю необхідну інформацію для потенційних покупців
відстеження транзакцій - кожен бізнес-суб'єкт повинен буде вести облік усіх здійснених транзакцій, щоб запобігти ухиленню від сплати податків, шахрайству та фінансуванню незаконної діяльності,
зобов'язання звітувати про вплив віртуальних валют на клімат і навколишнє середовище - це зобов'язання обґрунтоване тим, що на кожну транзакцію з віртуальною валютою витрачається велика кількість електроенергії,
організаційні вимоги - кожен бізнес, пов'язаний з віртуальними валютами, повинен мати керівний орган з відповідними знаннями, навичками та досвідом, а також процедури для розгляду скарг та претензій клієнтів.
Матеріал створено завдяки програмі ЮНЕСКО "Підтримка українських біженців через ЗМІ", що фінансується урядом Японії.
